洛龍區(qū)農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼工作

內(nèi)部控制制度

為加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實好農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼政策，洛龍區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局制定了《洛龍區(qū)農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼工作內(nèi)部控制制度》，請遵照執(zhí)行。

第一章  總章

第一條  為加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實好農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼政策，結(jié)合我區(qū)實際，制定本制度。

第二條  農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作內(nèi)部控制是指通過合理界定部門崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實施風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機(jī)購置（報廢）補(bǔ)貼政策落實過程中的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控，以達(dá)到實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。

第三條  洛龍區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

第四條  內(nèi)部控制制度實行局領(lǐng)導(dǎo)組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。局分管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。局農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。

第二章  實施機(jī)制

第五條根據(jù)工作內(nèi)容，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：

（一）補(bǔ)貼機(jī)具歸檔審核；

（二）舉報投訴調(diào)查處理；

（三）延伸績效管理；

第六條實施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：

（一）民主決策機(jī)制。堅持實行科學(xué)民主決策，重要工作事項開會討論提出意見并報局分管領(lǐng)導(dǎo)審定，然后通過局黨組辦公會集體討論決定；

（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計部門的財務(wù)監(jiān)督。對紀(jì)律監(jiān)督、審計決定和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真整改，重大問題及時向局分管領(lǐng)導(dǎo)請示報告；

（三）崗位責(zé)任制。實行崗位責(zé)任制，職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合、互相監(jiān)督。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作人員嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項制度。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼工作人員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實施管理工作高效運(yùn)行；

（四）管理層級權(quán)限。洛龍區(qū)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作實行局領(lǐng)導(dǎo)組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，局分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對局黨組負(fù)責(zé)。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對局分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。

（五）制衡控制機(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運(yùn)行；

第三章  補(bǔ)貼資金管理流程

第七條 補(bǔ)貼資金管理，按照下列要求組織實施：

（一）申報補(bǔ)貼需求。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局根據(jù)當(dāng)?shù)刭彊C(jī)需求和農(nóng)機(jī)化發(fā)展情況，測算本縣年度補(bǔ)貼資金需求上報市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。

（二）補(bǔ)貼資金有區(qū)財政局統(tǒng)一管理。

第四章  補(bǔ)貼機(jī)具歸檔審核流程

第八條補(bǔ)貼機(jī)具歸檔審核，按照下列要求組織實施：

（一）歸檔審核。認(rèn)真核實補(bǔ)貼機(jī)具信息，做到人、機(jī)、發(fā)票一致。

（二）公布實施。及時錄入農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)。

第五章  舉報投訴調(diào)查處理流程

第九條舉報投訴調(diào)查處理流程

（一）受理登記。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室負(fù)責(zé)對上級有關(guān)部門轉(zhuǎn)辦、其他部門轉(zhuǎn)交的違規(guī)行為線索和群眾投訴舉報進(jìn)行受理登記。設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記錄補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；

（二）情況報告。補(bǔ)貼辦公室開展補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向局分管領(lǐng)導(dǎo)報告，根據(jù)局分管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作；

（三）組織查處。根據(jù)投訴情況對違規(guī)線索開展調(diào)查，提出調(diào)查情況報告，上報分管領(lǐng)導(dǎo)。

（四）處理通報。根據(jù)調(diào)查結(jié)果和局黨組審議結(jié)果，對違規(guī)行進(jìn)行處理。

第六章  延伸績效管理流程

第十條落實延伸績效管理，按照下列要求組織實施：

（一）制定績效考評方案。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室以市農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實施指導(dǎo)意見和補(bǔ)貼政策落實延伸績效管理考核指標(biāo)為依據(jù)，制定下發(fā)年度績效考評方案；

（二）組織自評。農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼辦公室對農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼績效管理工作進(jìn)行自查，根據(jù)年度考核評分要求進(jìn)行績效自評。

第七章  風(fēng)險管控

第十一條  實施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險點：

（一）補(bǔ)貼機(jī)具歸檔審核風(fēng)險防控：嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)開展工作，加強(qiáng)內(nèi)部制衡監(jiān)督，明確崗位職責(zé)權(quán)限，在崗位管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督；

（二）舉報投訴調(diào)查處理風(fēng)險防控：嚴(yán)格執(zhí)行違規(guī)處理制度，規(guī)定，規(guī)范工作程序，公布補(bǔ)貼咨詢投訴熱線電話，按規(guī)定受理投訴舉報；

（三）延伸績效管理風(fēng)險防控：制定工作方案，科學(xué)、合理確定考核指標(biāo)，公開、公平、公正地開展績效考核工作。

第十二條  本制度由洛龍區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局負(fù)責(zé)解釋。