清豐縣農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼內(nèi)部控制管理制度（試行）

發(fā)布時(shí)間：2021-12-10  信息來(lái)源： 分享：

清豐縣農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼內(nèi)部控制管理制度（試行）

為進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作，強(qiáng)化內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行制約，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本制度。
本制度覆蓋補(bǔ)貼實(shí)施工作的全范圍、全崗位、全人員、全過(guò)程、全環(huán)節(jié)，主要包括：補(bǔ)貼工作方案制定、補(bǔ)貼申請(qǐng)受理審核與結(jié)算、補(bǔ)貼監(jiān)管與違規(guī)投訴處理、政策宣傳與信息公開、績(jī)效管理等 5 項(xiàng)工作。
一、 農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作方案制定

（一） 工作流程

1、編制年度工作方案。縣農(nóng)機(jī)中心根據(jù)已公布的上級(jí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施辦法，結(jié)合本年度實(shí)際農(nóng)機(jī)需求，擬定本地實(shí)施方案。
2、組織工作方案論證。縣農(nóng)機(jī)中心領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)實(shí)施方案進(jìn)行可行性論證，形成實(shí)施方案（草案）。
3、報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)審核。縣農(nóng)機(jī)中心向縣農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼領(lǐng)導(dǎo)小組提交實(shí)施方案（草案）進(jìn)行審核，并經(jīng)集體研究后形成終稿。
4、印發(fā)工作方案文件。縣農(nóng)機(jī)中心將集體研究形成的實(shí)施方案終稿行文下發(fā)。
5、按照職責(zé)開展工作。縣農(nóng)機(jī)中心按年度實(shí)施方案完成具體工作任務(wù)，定期形成規(guī)范信息進(jìn)行主動(dòng)公開，

 

并按要求向上級(jí)部門報(bào)送實(shí)施方案、信息和總結(jié)等材料。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)	防控應(yīng)對(duì)
實(shí)施方案制訂是否科學(xué)	內(nèi)部、部門之間征求意見(jiàn)
實(shí)施方案制訂是否合理	建立領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)審、領(lǐng)導(dǎo)小組終審的二級(jí)審核制度
實(shí)施方案實(shí)施是否有效	定期形成規(guī)范信息進(jìn)行主動(dòng)公開
部門職責(zé)是否明確到位	建立部門職責(zé)內(nèi)部審查制度
關(guān)鍵崗位職責(zé)是否到位	建立業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制度
領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否發(fā)揮作用	領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審核工作方案，對(duì) 重點(diǎn)事項(xiàng)集體決策
領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否運(yùn)行正常	領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)部門協(xié)同配 合，信息傳遞

二、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼申請(qǐng)的受理、審核與結(jié)算兌付

（一） 工作流程

1、自主購(gòu)機(jī)。購(gòu)機(jī)者到符合條件的供貨單位（補(bǔ)貼產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)或其指定的經(jīng)銷商）自主辦理購(gòu)機(jī)手續(xù)。
2、銷售機(jī)具。農(nóng)機(jī)經(jīng)銷商與購(gòu)機(jī)者簽訂補(bǔ)貼政策告知與承諾書、銷售確認(rèn)表，出具發(fā)票并提供機(jī)具。
3、申請(qǐng)補(bǔ)貼。購(gòu)機(jī)者提交農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策告知與承諾書、銷售確認(rèn)表、身份證明原件和復(fù)印件、發(fā)票原件和復(fù)印件、購(gòu)機(jī)者賬號(hào)、機(jī)具銘牌拓印件等材料，本人到鎮(zhèn)（街道、農(nóng)場(chǎng)）農(nóng)機(jī)主管部門申請(qǐng)補(bǔ)貼。購(gòu)置有關(guān)固定設(shè)備的，完成安裝驗(yàn)收后，再按規(guī)定辦理補(bǔ)貼。
4、受理申請(qǐng)。鎮(zhèn)（街道、農(nóng)場(chǎng)）農(nóng)機(jī)主管部門受理申請(qǐng)，核

 

對(duì)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼對(duì)象條件、逐臺(tái)核實(shí)補(bǔ)貼機(jī)具，完成人機(jī)合影、登記建檔。受理申請(qǐng)后，在發(fā)票原件上注明“已受理”，將身份證明和發(fā)票原件等退還購(gòu)機(jī)者。
5、錄入信息。縣農(nóng)機(jī)中心及時(shí)將購(gòu)機(jī)者基本情況、人機(jī)合影、報(bào)廢更新和機(jī)具信息、購(gòu)機(jī)發(fā)票等資料錄入農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼信息管理系統(tǒng)。
6、公示信息。對(duì)已受理核實(shí)的受益對(duì)象和購(gòu)機(jī)信息由縣農(nóng)機(jī)中心統(tǒng)一在農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼信息公開專欄上匯總公布 。
7、報(bào)送初審意見(jiàn)。縣農(nóng)機(jī)中心出具補(bǔ)貼資金初審意見(jiàn)（含補(bǔ)貼資金結(jié)算匯總表和購(gòu)機(jī)補(bǔ)貼清冊(cè)），報(bào)縣財(cái)政部門。
8、出具初審意見(jiàn)。縣財(cái)政局審核補(bǔ)貼資金初審意見(jiàn)，必要時(shí)會(huì)同縣農(nóng)機(jī)中心對(duì)補(bǔ)貼對(duì)象和機(jī)具進(jìn)行抽查，符合規(guī)定后，會(huì)簽補(bǔ)貼資金初審意見(jiàn)。
9、審核結(jié)算材料。縣財(cái)政局對(duì)縣農(nóng)機(jī)中心上報(bào)的申請(qǐng)結(jié)算材料進(jìn)行合規(guī)性審核。將購(gòu)機(jī)者清冊(cè)等與管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與結(jié)算數(shù)據(jù)一致。實(shí)地抽查農(nóng)機(jī)比例不低于購(gòu)機(jī)數(shù)量的 10。
10、兌付前公示。將核查后的補(bǔ)貼機(jī)具信息在省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼

信息公開專欄進(jìn)行為期 20 天的公示，無(wú)異議后報(bào)送縣財(cái)政局。
11、結(jié)算兌付資金。縣財(cái)政局通過(guò)購(gòu)機(jī)者賬號(hào)向購(gòu)機(jī)者撥付農(nóng) 機(jī)補(bǔ)貼資金，及時(shí)反饋補(bǔ)貼資金兌付情況。

（二） 主要風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)	防控應(yīng)對(duì)
補(bǔ)貼對(duì)象是否符合資格條件	個(gè)人提供涉農(nóng)補(bǔ)貼卡，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織提供開戶許可證和申請(qǐng)補(bǔ)助對(duì)象同名的銀行賬號(hào)
補(bǔ)貼申請(qǐng)資料是否合規(guī)	紙質(zhì)資料和錄入記錄分別審核確認(rèn)
未按要求審核補(bǔ)貼申請(qǐng)資料、錄入購(gòu)機(jī)補(bǔ)貼信息	補(bǔ)貼申請(qǐng)資料確認(rèn)完整后，才能錄入購(gòu)機(jī)信息
補(bǔ)貼機(jī)具未現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)即錄入購(gòu)機(jī)信息	現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)機(jī)具信息無(wú)誤后才能錄入購(gòu)機(jī)信息，做好人機(jī)合影等受理工作
已錄入購(gòu)機(jī)信息不完整	退回，并告知購(gòu)機(jī)者完善補(bǔ)貼材料
牌證管理信息是否合規(guī)	縣農(nóng)機(jī)監(jiān)理所及時(shí)提供牌證信息 （含報(bào)廢更新相關(guān)情況）
實(shí)地安裝確認(rèn)驗(yàn)收手續(xù)是否合規(guī)	農(nóng)機(jī)中心負(fù)責(zé)實(shí)地安裝的機(jī)具驗(yàn)收，并如實(shí)填寫安裝確認(rèn)表
已錄入購(gòu)機(jī)信息與申請(qǐng)補(bǔ)貼報(bào)賬 信息不符	通知生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)銷商做書面說(shuō)明
未收到錄入信息中對(duì)應(yīng)經(jīng)銷商報(bào)送的補(bǔ)貼機(jī)具銷售情況	通知經(jīng)銷商按規(guī)定要求報(bào)送，必要時(shí)進(jìn)行限期整改

三、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼監(jiān)管、違規(guī)與投訴調(diào)查處理

（一）工作流程

1、制定方案。制訂年度監(jiān)督檢查工作方案，成立監(jiān)督檢查組， 邀請(qǐng)財(cái)政等部門參加；相關(guān)舉報(bào)投訴等由相關(guān)職能科室登記受理。
2、監(jiān)督檢查。對(duì)照購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施方案要求，監(jiān)督檢查組對(duì)供
貨單位和購(gòu)機(jī)者進(jìn)行檢查。已受理的線索由調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查核實(shí)和
收集相關(guān)佐證材料，并提出處理意見(jiàn)和建議，報(bào)送農(nóng)機(jī)中心領(lǐng)導(dǎo)。
3、問(wèn)題會(huì)商。縣農(nóng)機(jī)中心組織對(duì)違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行會(huì)商，按照分類處置要求，區(qū)分違規(guī)性質(zhì)，確定處理結(jié)果。
4、約談告知。在作出正式處理決定前，約談違規(guī)主體，告知違規(guī)問(wèn)題和處理意見(jiàn)。
5、處理通報(bào)。根據(jù)調(diào)查結(jié)果和約談情況，對(duì)涉事單位和個(gè)人下達(dá)處理決定。將處理結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，并上報(bào)上級(jí)主管部門。
（二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)	防控應(yīng)對(duì)
收受企業(yè)好處，對(duì)舉報(bào)投訴不組織調(diào)查，對(duì)已查實(shí)的違規(guī)問(wèn)題不按規(guī)定處理。	研究制定農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求，公布補(bǔ)貼咨詢投訴熱線電話
部門及工作人員補(bǔ)貼實(shí)施中違紀(jì)行為	執(zhí)行機(jī)關(guān)干部違規(guī)相關(guān)管理辦法等，形成書面調(diào)查材料報(bào)送主管部門和所在單位
報(bào)廢農(nóng)機(jī)資格確認(rèn)	報(bào)廢記錄按期公開，做好網(wǎng)上信息的核對(duì)
經(jīng)銷商經(jīng)營(yíng)違規(guī)行為	嚴(yán)格按河南省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)違規(guī)行為處理辦法（試行）執(zhí)行
補(bǔ)貼機(jī)具銷售真實(shí)性	每年組織重點(diǎn)機(jī)具實(shí)地檢查，核機(jī)數(shù)量不少于規(guī)定要求

四、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策宣傳及信息公開
（一）工作流程
1、政策宣傳。將年度農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行歸集，針對(duì)不同宣傳方式形成政策宣傳資料。
2、信息公開。縣農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼信息公開專欄建設(shè)相關(guān)規(guī)定梳理資料形成規(guī)范性信息，在省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼信息公開專欄發(fā)布。
（二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)	防控應(yīng)對(duì)
政策咨詢答復(fù)時(shí)間是否合規(guī)	能當(dāng)場(chǎng)答復(fù)的當(dāng)場(chǎng)答復(fù)，不能當(dāng)場(chǎng)答復(fù)的在 3 個(gè)工作日答復(fù)
政策宣傳掌握尺度是否合規(guī)	嚴(yán)格執(zhí)行政策文件中的內(nèi)容要求，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不隨意變更政策執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)
信息發(fā)布前是否通過(guò)審查	按規(guī)定欄目和內(nèi)容進(jìn)行公開，按規(guī)定組織公開信息的合規(guī)性審查，未審查、審查不通過(guò)和涉密、涉及隱私的信息不公開
信息發(fā)布、修改和更新	專人負(fù)責(zé)，逐級(jí)審核，按旬維護(hù)，按月更新
信息公開工作職責(zé)是否到位	對(duì)梳理和采集信息建立工作崗位負(fù)責(zé)制

五、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼績(jī)效管理
（一）工作流程
1、建立健全農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼制度。制定完善的農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工
作、資金管理、責(zé)任追究、投訴處理、信息公開、績(jī)效管理、補(bǔ)貼
系統(tǒng)等方面管理制度。
2、宏觀指導(dǎo)等重點(diǎn)工作開展情況。政府出臺(tái)相關(guān)文件，成立
領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，建立廉政防控機(jī)制，簽訂工作責(zé)任狀，落實(shí)工作經(jīng)費(fèi)，
制定中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，制定農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施方案。
3、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作監(jiān)督檢查。制定檢查方案，按要求開展
核查、定期和不定期檢查，對(duì)重點(diǎn)機(jī)具和重點(diǎn)對(duì)象進(jìn)行重點(diǎn)檢查。
4、資金執(zhí)行和兌付工作考核。及時(shí)掌握資金使用進(jìn)度，確保
資金使用的計(jì)劃性和資金兌付的及時(shí)性。
5、完成績(jī)效目標(biāo)。開展績(jī)效管理，通過(guò)實(shí)施農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼，促進(jìn)農(nóng)機(jī)化水平達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)	防控應(yīng)對(duì)
內(nèi)部控制與績(jī)效管理相脫節(jié)	把風(fēng)險(xiǎn)防控列入年度績(jī)效管理考核重要內(nèi)容，貫穿于農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施的全過(guò)程
評(píng)價(jià)方案和指標(biāo)體系不切合 實(shí)際	公布年度績(jī)效考核方案及評(píng)分依據(jù)，提高考核的合理性，防止暗箱操作
考核的結(jié)果失真、不準(zhǔn)確	層級(jí)監(jiān)管、逐級(jí)考核，發(fā)揮層級(jí)梯次職能作用；可以委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽查，體現(xiàn)考核的公平性和獨(dú)立性
存在弄虛作假行為	經(jīng)財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢等部門和司法機(jī)關(guān)查處，有重大違法違規(guī)行為并造成惡劣影響的，實(shí)行一票否決
考核結(jié)果得不到有效應(yīng)用	通報(bào)年度績(jī)效考核結(jié)果，把考核情況作為補(bǔ)貼資金和監(jiān)督經(jīng)費(fèi)等分配下達(dá)的重要依據(jù)